安徽石油紧盯效益念好预算管理“三字诀”

2020.07.27 中国石化网

中国石化新闻网讯自今年攻坚创效以来，安徽石油紧盯效率效益，围绕预算管理，业财融合等理念，以“预”为先、以算为要、以“效”为本的“三字诀”，做好事前算赢，做实月度预算，细化预算单元，强化整体统筹，增强全员效益意识和算账意识，提升精准营销水平和经营创效能力。1至6月份，累计实现报表利润考核居销售企业前列，较好完成了各项攻坚创效目标任务。

以“预”为先，把方向明目标。制定下发《2020年全面预算管理实施方案》，健全完善“效益导向、预算引领、整体统筹、上下联动”的管理体制机制。结合市场经营形势，业务部门和财务部门思想上同心、目标上同向、行动上同步，做实月度经营量、价差、费用、成本和利润等全口径预算，逐步推进预算指标到县公司、加油站，提高预算管理的匹配度、适应型，有效指导当期经营。改进预算目标形成机制，精准研判市场形势，稳定市场竞争行为，梳理下放经营管理自主权，加强分区域分环节营销投入管控，引导市公司统筹实现总毛利最大化和零售量正增长。

以“算”为要，重联动促融合。把算账意识和算账能力作为业财融合的发力点，营造全员算账氛围，增强全员算账意识，打造全员算账文化，在想算会算勤算中推进先算一步、事前算赢，促进业财一体化深度融合。完善月度预算工作例会制度，经营管理部门分析国际国内油价走势，零售部门加强市场预测，分析清特殊因素，摆布好营销投入，直分销根据成本、价差统筹考虑市场安排，财务部门做好汇总平衡，精准指导当期经营决策。算好当月进销平衡预算、进销存综合预算、资源考核滚动预算三本账，完善日跟踪、周通报、月分析机制，确保完成目标任务。

以“效”为本，抓单元强过程。利用掌上石化系统开发零售毛利预算进度通报功能，实时反映各单位分品种零售销量和毛利完成进度和排名情况，引导市公司对标先进单位措施，合理摆布营销资源，科学精准市场竞争，实现量效兼收。成立财务经营专题小组，按月开展分区域小组活动，深入市公司、县公司和加油站现场，与不同层级人员座谈讨论，传递效益理念和算账理念，寻找创效发力点和增效突破点。加强当期效益分析，动态完善经营管控措施，及时调整营销投入政策，引导推动经营活动实现更高质量、更大效益。今年以来，落实油非互促、高标号汽油销售等措施十余项。

(崇传林张绪东）